《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡[XinYongKa]管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》已于2009年10月12日由最高人民法院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日由最高人民检察院第十一届检察委员会第22次会议通过，现予公布，自2009年12月16日起施行。

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法释〔2009〕19号

最高人民法院 最高人民检察院?

关于办理妨害信用卡[XinYongKa]管理刑事案件具体应用法律?

若干问题的解释

（2009年10月12日最高人民法院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日最高人民检察院第十一届检察委员会第22次会议通过）

为依法惩治妨害信用卡[XinYongKa]管理犯罪活动，维护信用卡[XinYongKa]管理秩序和持卡人合法权益，根据《中华人民共和国刑法[XingFa]》规定[GuiDing]，现就办理这类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：

第一条 复制他人信用卡[XinYongKa]、将他人信用卡[XinYongKa]信息资料写入磁条介质、芯片或者以其他方法伪造[WeiZao]信用卡[XinYongKa]1张以上[YiShang]的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条第一款第（四）项规定[GuiDing]的“伪造[WeiZao]信用卡[XinYongKa]”，以伪造[WeiZao]金融票证罪定罪处罚。

伪造[WeiZao]空白信用卡[XinYongKa]10张以上[YiShang]的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条第一款第（四）项规定[GuiDing]的“伪造[WeiZao]信用卡[XinYongKa]”，以伪造[WeiZao]金融票证罪定罪处罚。

伪造[WeiZao]信用卡[XinYongKa]，有下列情形之一的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条规定[GuiDing]的“情节严重”：

（一）伪造[WeiZao]信用卡[XinYongKa]5张以上[YiShang]不满25张的；

（二）伪造[WeiZao]的信用卡[XinYongKa]内存款余额、透支额度单独或者合计数额[ShuE]在20万元以上[YiShang]不满100万元的;

（三）伪造[WeiZao]空白信用卡[XinYongKa]50张以上[YiShang]不满250张的；

（四）其他情节严重的情形。

伪造[WeiZao]信用卡[XinYongKa]，有下列情形之一的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条规定[GuiDing]的“情节特别严重”：

（一）伪造[WeiZao]信用卡[XinYongKa]25张以上[YiShang]的；

（二）伪造[WeiZao]的信用卡[XinYongKa]内存款余额、透支额度单独或者合计数额[ShuE]在100万元以上[YiShang]的；

（三）伪造[WeiZao]空白信用卡[XinYongKa]250张以上[YiShang]的；

（四）其他情节特别严重的情形。

本条所称“信用卡[XinYongKa]内存款余额、透支额度”，以信用卡[XinYongKa]被伪造[WeiZao]后发卡行记录的最高存款余额、可透支额度计算。

第二条 明知是伪造[WeiZao]的空白信用卡[XinYongKa]而持有、运输10张以上[YiShang]不满100张的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条之一第一款第（一）项规定[GuiDing]的“数量较大”；非法持有他人信用卡[XinYongKa]5张以上[YiShang]不满50张的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条之一第一款第（二）项规定[GuiDing]的“数量较大”。

有下列情形之一的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条之一第一款规定[GuiDing]的“数量巨大”：

（一）明知是伪造[WeiZao]的信用卡[XinYongKa]而持有、运输10张以上[YiShang]的；

（二）明知是伪造[WeiZao]的空白信用卡[XinYongKa]而持有、运输100张以上[YiShang]的；

（三）非法持有他人信用卡[XinYongKa]50张以上[YiShang]的；

（四）使用虚假的身份证明骗领信用卡[XinYongKa]10张以上[YiShang]的；

（五）出售、购买、为他人提供伪造[WeiZao]的信用卡[XinYongKa]或者以虚假的身份证明骗领的信用卡[XinYongKa]10张以上[YiShang]的。

违背他人意愿，使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡[XinYongKa]的，或者使用伪造[WeiZao]、变造的身份证明申领信用卡[XinYongKa]的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条之一第一款第（三）项规定[GuiDing]的“使用虚假的身份证明骗领信用卡[XinYongKa]”。

第三条 窃取、收买、非法提供他人信用卡[XinYongKa]信息资料，足以伪造[WeiZao]可进行交易的信用卡[XinYongKa]，或者足以使他人以信用卡[XinYongKa]持卡人名义进行交易，涉及信用卡[XinYongKa]1张以上[YiShang]不满5张的，依照刑法[XingFa]第一百七十七条之一第二款的规定[GuiDing]，以窃取、收买、非法提供信用卡[XinYongKa]信息罪定罪处罚；涉及信用卡[XinYongKa]5张以上[YiShang]的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百七十七条之一第一款规定[GuiDing]的“数量巨大”。

第四条 为信用卡[XinYongKa]申请人制作、提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，涉及伪造[WeiZao]、变造、买卖国家机关公文、证件、印章，或者涉及伪造[WeiZao]公司、企业、事业单位、人民团体印章，应当[YingDang]追究刑事责任的，依照刑法[XingFa]第二百八十条的规定[GuiDing]，分别以伪造[WeiZao]、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪和伪造[WeiZao]公司、企业、事业单位、人民团体印章罪定罪处罚。

承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织或其人员，为信用卡[XinYongKa]申请人提供虚假的财产状况、收入、职务等资信证明材料，应当[YingDang]追究刑事责任的，依照刑法[XingFa]第二百二十九条的规定[GuiDing]，分别以提供虚假证明文件罪和出具证明文件重大失实罪定罪处罚。

第五条 使用伪造[WeiZao]的信用卡[XinYongKa]、以虚假的身份证明骗领的信用卡[XinYongKa]、作废的信用卡[XinYongKa]或者冒用他人信用卡[XinYongKa]，进行信用卡[XinYongKa]诈骗活动，数额[ShuE]在5000元以上[YiShang]不满5万元的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百九十六条规定[GuiDing]的“数额[ShuE]较大”；数额[ShuE]在5万元以上[YiShang]不满50万元的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百九十六条规定[GuiDing]的“数额[ShuE]巨大”；数额[ShuE]在50万元以上[YiShang]的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百九十六条规定[GuiDing]的“数额[ShuE]特别巨大”。

刑法[XingFa]第一百九十六条第一款第（三）项所称“冒用他人信用卡[XinYongKa]”，包括以下情形：

（一）拾得他人信用卡[XinYongKa]并使用的；

（二）骗取他人信用卡[XinYongKa]并使用的；

（三）窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡[XinYongKa]信息资料，并通过互联网、通讯终端等使用的；

（四）其他冒用他人信用卡[XinYongKa]的情形。

第六条 持卡人以非法占有为目的，超过规定[GuiDing]限额或者规定[GuiDing]期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百九十六条规定[GuiDing]的“恶意透支”。

有以下情形之一的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百九十六条第二款规定[GuiDing]的“以非法占有为目的”：

（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；

（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；

（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；

（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；

（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；

（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。

恶意透支，数额[ShuE]在1万元以上[YiShang]不满10万元的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百九十六条规定[GuiDing]的“数额[ShuE]较大”；数额[ShuE]在10万元以上[YiShang]不满100万元的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百九十六条规定[GuiDing]的“数额[ShuE]巨大”；数额[ShuE]在100万元以上[YiShang]的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第一百九十六条规定[GuiDing]的“数额[ShuE]特别巨大”。

恶意透支的数额[ShuE]，是指在第一款规定[GuiDing]的条件下持卡人拒不归还的数额[ShuE]或者尚未归还的数额[ShuE]。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。

恶意透支应当[YingDang]追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额[ShuE]较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。

第七条 违反国家规定[GuiDing]，使用销售点终端机具（POS机）等方法，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡[XinYongKa]持卡人直接支付现金，情节严重的，应当[YingDang]依据刑法[XingFa]第二百二十五条的规定[GuiDing]，以非法经营罪定罪处罚。

实施前款行为，数额[ShuE]在100万元以上[YiShang]的，或者造成金融机构资金20万元以上[YiShang]逾期未还的，或者造成金融机构经济损失10万元以上[YiShang]的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第二百二十五条规定[GuiDing]的“情节严重”；数额[ShuE]在500万元以上[YiShang]的，或者造成金融机构资金100万元以上[YiShang]逾期未还的，或者造成金融机构经济损失50万元以上[YiShang]的，应当[YingDang]认定[RenDing]为刑法[XingFa]第二百二十五条规定[GuiDing]的“情节特别严重”。

持卡人以非法占有为目的，采用上述方式恶意透支，应当[YingDang]追究刑事责任的，依照刑法[XingFa]第一百九十六条的规定[GuiDing]，以信用卡[XinYongKa]诈骗罪定罪处罚。