<p> 中华人民共和国铁道部 中国国情
中华人民共和国铁道部2011年度第一期超短期融资券募集阐明 书
发行人:中华人民共和国铁道部
联席主承销商:中国银行股份有限公司
招商银行股份有限公司
注册金额:人民币捌佰亿元
发行金额:人民币壹佰亿元
发行期限:180天
担保情况 :无担保
二○一一年一月
中华人民共和国铁道部
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声明
本期超短期融资券通过中国人民银行债券发行系统 招标发行。本募集阐明
书实用 于投标人通过该系统 进行投标。
本期超短期融资券发行已在中国银行间市场交易商协会注册,注册不代表
交易商协会对本期超短期融资券的投资价值作出任何评价,也不代表对本期超
短期融资券的投资风险作出任何确定 。投资者购置 发行人本期超短期融资券,
该当 认真涉猎本募集阐明 书及有关的信息披露文件,对信息披露的真实性、准
确性和完整 性进行独立分析 ,并据以独立确定 投资价值,自行承担与其有关的
任何投资风险。
发行人已同意 本募集阐明 书,发行人允诺 其中不存在虚伪 记载 、误导性陈
述或重大遗漏,并对其真实性、正确 性、完整 性承担个别和连带的法律责任 。
发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证财务报告真
实、正确 、完整 。
凡通过认购、受让等合法手法 取得并持有发行人发行的超短期融资券,均
视同自愿接管本募集阐明 书对各项权利 任务 的约定 。
发行人允诺 根据 法律法规的规定和本募集阐明 书的约定 执行 任务 ,接管投
资者监督 。
中华人民共和国铁道部
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目录
第一章释义.........................................................................................................................................4
第二章投资风险提示 ..........................................................................................................................7
一、与本期超短期融资券相干 的风险..................................7
二、与发行人相干 的风险............................................7
第三章发行条款和发行布置 ..............................................................................................................9
一、本期超短期融资券发行条款......................................9
二、发行布置 .....................................................11
第四章募集资金运用 ........................................................................................................................13
一、募集资金运用 .................................................13
二、发行人允诺 ...................................................13
第五章发行人根本 情况 ....................................................................................................................14
一、发行人概况...................................................14
二、历史沿革.....................................................15
三、组织结构 和治理机制...........................................16
四、发行人下属单位...............................................18
五、发行人下属首要上市公司的根本 情况 .............................19
六、发行人领导成员情况 ...........................................20
第六章发行人所在行业分析 ............................................................................................................22
一、发行人所在行业概况...........................................22
二、国内铁路经营情况 .............................................23
第七章发行人经营状态 及发展方案................................................................................................32
一、发行人主营业务经营状态 .......................................32
二、发行人多元经营情况 ...........................................34
三、发展方案.....................................................35
第八章发行人行业位置 及竞争优势................................................................................................38
第九章发行人首要财务状态 ............................................................................................................39
一、发行人财务报表...............................................39
二、发行人财务分析 ...............................................42
三、发行人铁路建设基金收取根据 和标准 .............................46
四、发行人固定资产折旧计提法子 的阐明 .............................46
五、发行人未决重大诉讼、对外担保.................................47
第十章发行人的资信状态 ................................................................................................................48
一、发行人首要筹资情况 ...........................................48
第十一章担保...................................................................................................................................52
中华人民共和国铁道部
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第十二章税项...................................................................................................................................53
一、营业税.......................................................53
二、所得税.......................................................53
三、印花税.......................................................53
第十三章违约责任 与投资者保护机制............................................................................................54
一、违约责任 .....................................................54
二、投资者保护机制...............................................54