<p> 中华人民共和国铁道部 中国国情
中华人民共和国铁道部2010年度
第三期短期融资券募集阐明 书
发行人:中华人民共和国铁道部
联席主承销商:中国建设银行股份有限公司
中国工商银行股份有限公司
发行金额:人民币贰佰亿元
发行期限:365天
担保情况 :无担保
评级机构:大公国际资信评估有限公司
发行人主体信用 级别:AAA
本期短期融资券信用 级别:A1
二零一零年四月
声明
本期短期融资券发行已在中国银行间市场交易商协会备案,备案不代表交易
商协会对本期短期融资券的投资价值作出任何评价,也不代表对本期短期融资券
的投资风险作出任何确定 。投资者购置 发行人本期短期融资券,该当 认真涉猎本
募集阐明 书及有关的信息披露文件,对信息披露的真实性、正确 性和完整 性进行
独立分析 ,并据以独立确定 投资价值,自行承担与其有关的任何投资风险。
发行人已同意 本募集阐明 书,发行人允诺 其中不存在虚伪 记载 、误导性述说
或重大遗漏,并对其真实性、正确 性、完整 性承担个别和连带的法律责任 。
发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证财务报告真
实、正确 、完整 。
凡通过认购、受让等合法手法 取得并持有发行人发行的短期融资券,均视同
自愿接管本募集阐明 书对各项权利 任务 的约定 。
发行人允诺 根据 法律法规的规定和本募集阐明 书的约定 执行 任务 ,接管投资
者监督 。
中华人民共和国铁道部
2
目录
声明......................................................................................................................................................1
目录......................................................................................................................................................2
第一章释义..........................................................................................................................................4
第二章投资风险提示 ...........................................................................................................................6
一、与本期短期融资券相干 的风险....................................6
二、与发行人相干 的风险............................................6
第三章发行条款和发行布置 ...............................................................................................................8
一、本期短期融资券发行条款........................................8
二、本期短期融资券发行布置 .......................................10
第四章募集资金运用 ..........................................................................................................................11
第五章发行人根本 情况 .....................................................................................................................12
一、发行人概况...................................................12
二、历史沿革.....................................................13
三、组织结构 和治理机制...........................................14
四、发行人下属单位...............................................16
五、发行人下属首要上市公司的根本 情况 .............................17
六、发行人领导成员情况 ...........................................17
第六章发行人所在行业分析 .............................................................................................................19
一、发行人所在行业概况...........................................19
二、国内铁路经营情况 .............................................20
第七章发行人经营状态 及发展方案.................................................................................................30
一、发行人主营业务经营状态 .......................................30
二、发行人多元经营情况 ...........................................32
三、发展方案.....................................................33
第八章发行人行业位置 及竞争优势.................................................................................................36
第九章发行人首要财务状态 .............................................................................................................37
一、发行人财务报表...............................................37
二、发行人财务分析 ...............................................39
三、发行人铁路建设基金收取根据 和标准 .............................44
四、发行人固定资产折旧计提法子 的阐明 .............................44
五、发行人未决重大诉讼、对外担保.................................44
第十章发行人的资信状态 .................................................................................................................46
一、信用 评级报告摘要.............................................46
二、发行人首要筹资情况 ...........................................48
第十一章担保....................................................................................................................................52
第十二章税项....................................................................................................................................53
一、营业税.......................................................53
中华人民共和国铁道部
3
二、所得税.......................................................53
三、印花税.......................................................53
第十三章违约责任 与投资者保护机制.............................................................................................54